Annuity Ladder / Thang niên kim
Một chiến lược đầu tư dành cho người nghỉ hưu hoặc sắp nghỉ hưu yêu cầu phải mua niên kim tức thì trong khoảng thời gian nhiều năm để mang lại thu nhập được đảm bảo đồng thời giảm thiểu rủi ro về lãi suất. Thang niên kim cho phép người nghỉ hưu duy trì một phần đầu tư vào cổ phiếu và trái phiếu trong khi định kỳ sử dụng một phần để mua niên kim. Niên kim mua hàng từ nhiều công ty bảo hiểm giảm thiểu khả năng thua lỗ nếu một công ty bảo hiểm sa lầy. Sẽ không có ý nghĩa gì trong việc duy trì lãi suất suốt một thời gian dài khi lãi suất đó thấp. Vì không ai có thể dự đoán lãi suất sẽ đi đâu, nên việc mua niên kim trong một khoảng thời gian nhiều năm cho phép nhà đầu tư giảm thiểu rủi ro về lợi nhuận thấp. Một thang niên kim cũng có thể tạo thu nhập miễn thuế bằng cách sử dụng chiến lược chuyển đổi của IRA.
Annuity In Arrears / Niên kim trả sau
Một niên kim bao gồm các khoản thanh toán định kỳ của lãi suất và / hoặc tiền gốc được thanh toán vào cuối một khoảng thời gia định sẵn. Niên kim trả sau là một trong những hình thức niên kim phổ biến nhất. Chúng còn được gọi là niên kim phổ thông. Các khoản niên kim trả sau không được bán trên thị trường bởi hầu hết các nhà cung cấp niên kim, nhưng dù sao chúng vẫn tồn tại. Chúng có được cái tên đó từ sự thật là khoản thanh toán niên kim đầy đủ đầu tiên không đến hạn cho đến khi kỳ đầu tiên kết thúc. Ví dụ: một niên kim trả cả lãi và gốc một tháng kể từ khi bắt đầu thời hạn thanh toán là một niên kim trả sau.
Annuity In Advance / Niên kim trả trước
Annuity In Advance là số tiền thường được trả vào đầu của kỳ hạn. Tiền thuê nhà là ví dụ kinh điển về một niên kim trả trước vì đây là một khoản tiền được trả vào đầu tháng cho 30 ngày tiếp theo. Niên kim trả trước cũng được gọi là "niên kim trả góp." Đối lập với niên kim trả trước là niên kim trả sau (còn được gọi là "niên kim phổ thông"). Thanh toán thế chấp là một ví dụ về một niên kim trả sau. Giống như việc thanh toán tiền thuê nhà, thanh toán thế chấp sẽ rơi vào ngày đầu tiên của tháng; tuy nhiên, khoản thanh toán cho khoản vay thế chấp sẽ bao gồm cả tiền lãi và tiền gốc của tháng trước đó. Một trường hợp trong đó sự khác biệt giữa các vấn đề của một niên kim trả trước và một niên kim trả sau trong việc định giá các tài sản sinh lời. Nếu các khoản thanh toán được nhận vào đầu thời gian thuê thay vì vào cuối thời gian thuê, giá trị hiện tại của chúng sẽ tăng lên.Đừng nhầm lẫn bởi cái tên: "niên kim trả trước" không phải là loại sản phẩm đầu tư mà chúng ta thường nghĩ đến khi nghe từ "niên kim" trong tài chính.
Annuity Factor Method / Phương pháp hệ số niên kim
Annuity Factor Method là phương pháp tính toán để xác định số tiền có thể rút nếu đủ điều kiện mà nhà đầu tư có thể thực hiện từ IRA(trương mục hưu trí cá nhân) của họ mà không bị phạt. Việc tính toán sử dụng dữ liệu tuổi thọ trung bình; tuy nhiên, nó sử dụng dữ liệu khác với dữ liệu được sử dụng trong phương pháp khấu hao. Sử dụng phương pháp hệ số niên kim, chủ tài khoản hưu trí sẽ chia số dư tài khoản IRA hiện tại cho hệ số niên kim . Hệ số niên kim được tính dựa trên tỷ lệ tử vong trung bình (sử dụng bảng tỷ lệ tử vong trong Phụ lục B của doanh thu hiện hành của IRS(Sở Vụ Thuế) 2002-62 ) và lãi suất "hợp lý"- lên tới 120% mức lãi suất liên bang áp dụng giữa kỳ. Sử dụng phương pháp hệ số niên kim, một nhà đầu tư có thể đảm bảo rằng anh ta hoặc cô ta không bị mất giá trị tài khoản đối với các hình phạt có thể gây tốn kém. Nó cũng có thể giúp chủ tài khoản xác định số tiền họ có thể cần huy động thông qua các phương tiện khác (chẳng hạn như đảm bảo khoản vay) ngoài việc rút tiền từ tài khoản tiết kiệm hưu trí của họ để đáp ứng nhu cầu tài chính hiện tại của họ. Rút tiền từ kế hoạch nghỉ hưu nên là một quyết định cẩn thận vì nó giúp chủ tài khoản có ít thời gian hơn để thu lại giá trị và kiếm lãi cho tài sản đã được lập kế hoạch.
Annuity Due / Dòng tiền đầu kỳ
Một niên khoản(niên kim) là khoản thanh toán sẽ được thực hiện ngay lập tức, thay vì thực hiện vào cuối kỳ. Dòng tiền đầu kỳ yêu cầu thanh toán được thực hiện vào đầu kỳ. Ví dụ: trong nhiều thỏa thuận cho thuê, khoản thanh toán đầu tiên đáo hạn ngay lập tức và mỗi khoản thanh toán liên tiếp phải được thực hiện vào đầu tháng.
Annuity Contract / Hợp đồng niên kim
Annuity Contract là hợp đồng bằng văn bản giữa một công ty bảo hiểm và khách hàng nêu rõ nghĩa vụ của mỗi bên trong một hợp đồng bảo hiểm niên kim. Tài liệu này sẽ bao gồm các chi tiết cụ thể của hợp đồng, chẳng hạn như cấu trúc của niên kim (thay đổi hoặc cố định), bất kỳ hình phạt nào cho việc rút khỏi hợp đồng sớm, các điều khoản về hôn nhân như điều khoản người còn sống và tỷ lệ bảo hiểm vợ chồng, v.v. Hợp đồng niên kim là một trong ba tài khoản có thể tồn tại theo kế hoạch 403 (b). Các kế hoạch hợp đồng niên kim 403 (b) này còn được gọi là "các niên kim được miễn thuế" hoặc "các niên kim hoãn thuế". Hợp đồng niên kim có lợi cho nhà đầu tư cá nhân theo cách là nó ràng buộc về mặt pháp lý với công ty bảo hiểm để cung cấp một khoản thanh toán định kỳ được bảo đảm cho người đăng ký sau khi người đăng ký đến tuổi nghỉ hưu và yêu cầu bắt đầu thanh toán. Về cơ bản, nó đảm bảo thu nhập hưu trí không rủi ro.
Annuity Consideration / Niêm kim " xem xét "
Tiền mà một cá nhân trả cho một công ty bảo hiểm để đổi lấy một công cụ tài chính cung cấp một dòng thanh toán trong một khoảng thời gian nhất định. Việc xem xét niên kim có thể được thực hiện dưới dạng một lần hoặc một loạt các đợt thanh toán dần dần. Cũng được gọi là "tiền đóng bảo hiểm". Các khoản thanh toán được cung cấp bởi niên kim có thể được phân phối hàng tháng, hàng quý, nửa năm hoặc hàng năm. Số tiền thanh toán được dựa trên một số yếu tố, bao gồm số tiền "xem xét " niên kim, độ tuổi mà người đăng ký bắt đầu nhận thanh toán, tuổi thọ của người lập niên, lợi tức đầu tư dự kiến của niên kim và liệu niên kim là cố định hay thay đổi.
Annuity Certain / Đơn bảo hiểm niên kim kỳ hạn ( niên kim kỳ hạn )
Một công cụ tài chính cung cấp một dòng thanh toán, trong một số năm được xác định trước. Một niên kim kỳ hạn sẽ tiếp tục một dòng thanh toán được chuyển đến người thụ hưởng hoặc di sản của người kiện, nếu người bị kiện chết trước khi thời hạn thanh toán kết thúc. Các khoản thanh toán được thực hiện theo lịch trình thường xuyên, chẳng hạn như hàng tháng, hàng quý, nửa năm hoặc hàng năm. Ngược lại, một niên kim trọn đời chuyển một dòng thanh toán cho người bị kiện trong suốt cuộc đời của mình, thay vì kết thúc vào một ngày định trước. Tuy nhiên, nếu thời hạn bảo lãnh của niên kim chưa hết hạn vào thời điểm người bị kiện chết, thì niên kim sẽ tiếp tục thanh toán cho người thụ hưởng hoặc di sản của người kiện, cho đến khi thời hạn được bảo đảm kết thúc.
Annuitization Phase / Giai đoạn niên kim
Annuitization Phase là thời kỳ mà người có niên kim bắt đầu nhận các khoản phải trả từ niên kim. Giai đoạn này sau giai đoạn tích lũy, nơi tiền được đầu tư vào niên kim. Khi một người về hưu, họ thường dựa vào tiền tiết kiệm của mình như một nguồn thu nhập, sau khi các niên kim hưu trí được chuyển từ giai đoạn tích lũy sang giai đoạn thanh toán, cung cấp thu nhập cho người về hưu. Càng đầu tư nhiều vào niên kim, càng nhận được nhiều tiền khi niên kim được trả.
Annuitization Method / Phương pháp niên kim
Annuitization Method là một loại cấu trúc phân phối niên kim cung cấp cho các khoản thanh toán thu nhập định kỳ hàng năm cho suốt phần đời còn lại hoặc một khoảng thời gian xác định. Điều này khác với phương pháp rút tiền có hệ thống, trong đó người đăng ký chọn số tiền họ muốn nhận mỗi tháng mà họ nhận được cho đến khi hết số tiền trong tài khoản. Trên tài khoản niên kim của mình, người có niên kim chuyển đổi một cách có hiệu quả toàn bộ số tiền tiết kiệm trong tài khoản thành một nguồn thu nhập. Nếu anh ta/cô ta lựa chọn quyền chọn cả đời, dòng thu nhập được đảm bảo bởi công ty bảo hiểm để kéo dài hết phần đời còn lại của người có niên kim, ngay cả khi anh ta hoặc cô ta nên sống lâu hơn dự kiến ban đầu. Tất nhiên, rủi ro trong việc lựa chọn quyền chọn cả đời là, nếu người bị kiện chết sớm hơn dự kiến, anh ta hoặc cô ta sẽ không nhận được toàn bộ giá trị của tài khoản niên kim - công ty bảo hiểm sẽ phải giữ phần còn lại của tài khoản sau cái chết của người có niên kim. Tuy nhiên, hầu hết các niên kim đều đưa ra các tùy chọn nhất định hoặc bảo hiểm vợ chồng, điều này có thể làm giảm nguy cơ tiền của người có niên kim không được thanh toán đủ do cái chết sớm hơn dự kiến.
Annuitization / Sự niên kim hóa
Annuitization là quá trình chuyển đổi một khoản đầu tư có niên kim vào một loạt các khoản thanh toán thu nhập định kỳ. Niên kim có thể được chuyển đổi thường xuyên, trong một thời gian dài hay ngắn, hoặc trong một số trường hợp là chỉ một lần. Sau khi khoản niên kim đã được thông qua quá trình chuyển đổi, việc đầu tư được cho là đã được niên kim hóa. Các khoản đầu tư đã niên kim hóa không nhất thiết phải chi trả hoàn toàn cho người thụ hưởng. Tùy thuộc vào các điều khoản của chính sách niên kim, một lượng tiền có thể đi đến tài sản của người đó, một tờ-rớt hoặc một công ty bảo hiểm.
Annuitant / Người có niên kim
1. Người nhận được lợi ích của một niên kim hoặc lương hưu. 2. Người mà một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ nhắm tới. 1. Nói cách khác, người có niên kim là người thụ hưởng của một niên kim hoặc lương hưu. 2. Người có niên kim có thể là chủ sở hữu hợp đồng hoặc một người nào khác mà tiêu đề đã được chỉ định. Tiền thu của hợp đồng được trao cho người thụ hưởng sau khi người có niên kim chết để bảo vệ cho người hưởng lợi từ khoản mất mát thu nhập.
Annualized Total Return / Tổng lợi nhuận hàng năm
Số tiền trung bình kiếm được từ một khoản đầu tư mỗi năm trong một khoảng thời gian nhất định. Tổng lợi nhuận hàng năm chỉ cung cấp một kiết xuất nhanh về hiệu suất đầu tư và không cung cấp cho nhà đầu tư bất kỳ dấu hiệu nào về sự biến động của nó. Tổng lợi nhuận hàng năm chỉ đơn thuần cung cấp một số trung bình nhân, chứ không phải một số trung bình cộng. Một quỹ tương hỗ có thể kiếm được lợi nhuận thay đổi từ 3 đến 5% mỗi năm và có tổng lợi nhuận hàng năm là 3.995%. Mặt khác, một quỹ cũng có thể biến động hơn nhiều, mất 3% trong một năm, kiếm được 12% trong một năm khác và có tổng lợi nhuận hàng năm là 4,23%. Sự khác biệt là quỹ đầu tiên sẽ cung cấp lợi nhuận ổn định trong khi quỹ thứ hai sẽ cung cấp lợi nhuận dao động một cách rộng rãi. Lợi nhuận hàng năm = [(1 + R1) * (1 + R2) ... * (1 + Rn)] ^ (1 / n) Trong đó R = lợi nhuận hàng năm cho một năm nhất định
Annualized Rate / Lãi suất hàng năm
Lãi suất trong một khoảng thời gian nhất định, ít hơn một năm nhưng được tính toán như lãi suất cho một năm. Lãi suất hàng năm là tỷ lệ ước tính của lợi nhuận hàng năm được tính bằng phương pháp toán học. Lãi suất hàng năm được tính bằng cách nhân chênh lệch lãi suất trong một tháng với 12 (hoặc của một quý nhân với 4). Ví dụ, nếu lãi suất một tháng là 0,25% và tháng sau là 0,35%, sự chênh lệch lãi suất từ một tháng đến tiếp theo là 0,10% (0,35-0,25). Lãi suất hàng năm bằng 0,10% x 12 = 1,2%
Annualized Income Installment Method / Phương pháp trả góp hàng năm
Một phương pháp thông qua đó người nộp thuế có thể giảm hoặc loại bỏ bất kỳ khoản nợ thuế dưới mức ước tính nào. Phương pháp trả góp hàng năm tính toán khoản thanh toán trả góp đến hạn nếu các khoản khấu trừ trừ thu nhập kiếm được trước ngày đáo hạn được tính hàng năm. Ngoại lệ này đối với hình phạt thanh toán trả thiếu giúp giảm nhẹ cho những người nộp thuế nhận được thu nhập bất ngờ hoặc không đồng đều trong năm và do đó không thể ước tính chính xác nghĩa vụ thuế của họ. Phương pháp hàng năm có thể được tính bằng Mẫu 2210 của Sở Thuế vụ (IRS), với các bảng tính bổ sung trong Ấn phẩm IRS 505. Các tính toán thực tế khá phức tạp, do đó tham khảo ý kiến chuyên gia thuế có thể là ý tưởng tốt cho nhiều người nộp thuế.
Annualized Income / Thu nhập hàng năm
Một khoản tiền ước tính mà một cá nhân, doanh nghiệp hoặc tài sản sẽ kiếm được trong suốt một năm. Thu nhập hàng năm thường được tính toán với dữ liệu ít hơn giá trị một năm, do đó, đây chỉ là ước tính về thu nhập thực sự sẽ kiếm được trong năm. Tuy nhiên, số liệu thu nhập hàng năm có thể hữu ích cho việc hoạch định ngân sách và thực hiện các khoản thanh toán thuế thu nhập ước tính. Để tính thu nhập hàng năm, nhân số thu nhập kiếm được với số tháng trong một năm chia cho số tháng của dữ liệu thu nhập có sẵn. Ví dụ: nếu một nhà tư vấn kiếm được 10.000 đô la trong tháng 1, 12.000 đô la vào tháng 2, 9.000 đô la vào tháng 3 và 13.000 đô la vào tháng 4, con số thu nhập kiếm được trong bốn tháng đó sẽ là 44.000 đô la. Để tính thu nhập hàng năm của nhà tư vấn, nhân 44.000 đô la với 12/4 để có 132.000 đô la.
Annualize / Điều chỉnh về cơ sở hàng năm
Annualize là: 1. Chuyển đổi một tỷ lệ lãi suất với thời gian bất kỳ thành một tỷ lệ phản ánh tốc độ trên một năm (hàng năm) cơ sở. Điều này thường được thực hiện trên tỷ lệ ít hơn một năm, và thường không đưa vào các tác động của lãi kép. Tỷ lệ hàng năm không chính xác tuyệt đối mà chỉ là ước tính và độ chính xác của nó phụ thuộc vào độ biến thiên của tỷ lệ lãi suất. Tỷ lệ này còn được gọi là "Lãi suất hàng năm". 2. Để chuyển đổi một kỳ tính thuế từ thời điểm ít hơn một năm tới mô hình tính cơ sở theo năm. Điều này giúp người có thu nhập thiết lập ra một kế hoạch thuế hiệu quả và quản lý các tác động từ thuế. 1. Ví dụ, một trái phiếu trả về 1% một tháng sẽ trả 12% trên cơ sở hàng năm. Tuy nhiên, giá trị 12% được tính toán chỉ sau một tháng trả lãi, con số này chưa chắc đã là con số thực tế nhận được năm đó. 2. Ví dụ, nếu sau ba tháng đầu năm nay bạn kiếm được $ 10,000, bạn chỉ đơn giản là nhân $ 10,000 với 4 để thu được con số $ 40,000, thu nhập hàng năm của bạn.
Annual Return / Lợi nhuận hàng năm
Lợi nhuận thu về được từ một khoản đầu tư của một thời kì nào đó, thường được thể hiện dưới dạng % hàng năm, tính trọng số theo thời gian. Nguồn lợi nhuận có thể bao gồm cổ tức, lợi nhuận của vốn và sự tăng giá. Tỉ lệ lợi nhuận hàng năm được tính vào giá trị ban đầu của khoản đầu tư và đại diện cho một trung bình hình học chứ không phải là trung bình số học đơn giản. Lợi nhuận hàng năm trên thực tế là phương pháp để so sánh hiệu suất của các khoản đầu tư có tính thanh khoản, trong đó bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, các quỹ, hàng hóa và một số loại phái sinh. Các loại tài sản khác nhau được coi là có các tầng lợi nhuận hàng năm khác nhau. Ví dụ, hãy xem xét một nhà đầu tư mua một cổ phiếu vào ngày 1 tháng 1 năm 2000, với giá $20 . Nhà đầu tư sau đó bán nó vào ngày 1 tháng 1 năm 2005, với giá $ 35 - lợi nhuận $ 15. Nhà đầu tư cũng nhận được tổng cộng $2 cổ tức trong thời gian nắm giữ 5 năm. Trong ví dụ này, tổng lợi nhuận của nhà đầu tư trong vòng 5 năm sẽ là 17 đô la, hoặc (17/20) 85% khoản đầu tư ban đầu. Lợi nhuận hàng năm cần thiết để đạt được 85% trong năm năm theo công thức cho tỉ lệ tăng trưởng kép hàng năm (CAGR): CAGR = (giá trị cuối/ giá trị ban đầu)^(1/số năm) - 1 (37/20) ^ (1/5 (năm)) - 1 = 13,1% lợi nhuận hàng năm Thống kê lợi nhuận hàng năm thường được trích dẫn trong các mặt hàng khuyến mãi cho các quỹ tương hỗ, quỹ ETF và các chứng khoán riêng lẻ khác.
Annual Return là lợi nhuận thu về được từ một khoản đầu tư của một thời kì nào đó, thường được thể hiện dưới dạng % hàng năm, tính trọng số theo thời gian. Nguồn lợi nhuận có thể bao gồm cổ tức, lợi nhuận của vốn và sự tăng giá. Tỉ lệ lợi nhuận hàng năm được tính vào giá trị ban đầu của khoản đầu tư và đại diện cho một trung bình hình học chứ không phải là trung bình số học đơn giản. Lợi nhuận hàng năm trên thực tế là phương pháp để so sánh hiệu suất của các khoản đầu tư có tính thanh khoản, trong đó bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, các quỹ, hàng hóa và một số loại phái sinh. Các loại tài sản khác nhau được coi là có các tầng lợi nhuận hàng năm khác nhau. Ví dụ, hãy xem xét một nhà đầu tư mua một cổ phiếu vào ngày 1 tháng 1 năm 2000, với giá $20 . Nhà đầu tư sau đó bán nó vào ngày 1 tháng 1 năm 2005, với giá $ 35 - lợi nhuận $ 15. Nhà đầu tư cũng nhận được tổng cộng $2 cổ tức trong thời gian nắm giữ 5 năm. Trong ví dụ này, tổng lợi nhuận của nhà đầu tư trong vòng 5 năm sẽ là 17 đô la, hoặc (17/20) 85% khoản đầu tư ban đầu. Lợi nhuận hàng năm cần thiết để đạt được 85% trong năm năm theo công thức cho tỉ lệ tăng trưởng kép hàng năm (CAGR): CAGR = (giá trị cuối/ giá trị ban đầu)^(1/số năm) - 1 (37/20) ^ (1/5 (năm)) - 1 = 13,1% lợi nhuận hàng năm Thống kê lợi nhuận hàng năm thường được trích dẫn trong các mặt hàng khuyến mãi cho các quỹ tương hỗ, quỹ ETF và các chứng khoán riêng lẻ khác.
Annual Renewable Term (ART) Insurance / Bảo hiểm từ kỳ tái tục hằng năm (ART)
Annual Renewable Term (ART) Insurance là một hình thức bảo hiểm nhân thọ cung cấp một sự đảm bảo về tương lai có khả năng bảo hiểm trong một khoảng thời gian theo năm, mặc dù phí bảo hiểm được thanh toán hàng năm trên cơ sở một hợp đồng trong một năm. Như vậy, phí bảo hiểm sẽ ngày càng tăng lên theo thời gian người đó tham gia bảo hiểm. Đây là loại hình bảo hiểm được thiết kế cho các nhu cầu bảo hiểm ngắn hạn. Bảo hiểm từ kỳ tái tục hàng năm ít phổ biến hơn so với bảo hiểm có kỳ hạn, trong đó phí bảo hiểm không đổi trong suốt thời hạn của hợp đồng. Người được bảo hiểm trong thời gian càng dài sử dụng bảo hiểm từ kỳ tái tục hằng năm (ART) thì càng tốn kém. Bảo hiểm ART thường cung cấp bảo hiểm tái bảo đảm trong khoảng thời gian từ 10 đến 30 năm, tùy thuộc vào độ tuổi của mỗi cá nhân.
Ankle Biter / Chứng khoán có giá trị tư bản hóa nhỏ
Các vấn đề chứng khoán với vốn hóa thị trường dưới 500 triệu đô la. Còn được gọi là cổ phiếu "có vốn hóa thị trường nhỏ". Các vấn đề có thể có tính đầu cơ cao hơn các cổ phiếu có vốn hóa thị trường cao. Tuy nhiên, các vấn đề nhỏ hơn thường có tiềm năng tăng trưởng lớn và có xu hướng vượt trội so với các cổ phiếu vốn hóa thị trường lớn hơn. Các cổ phiếu vốn hóa nhỏ thường "cắn vào mắt cá chân" của các cổ phiếu vốn hóa lớn hơn và một ngày nào đó - thông qua tăng trưởng vốn hóa - sẽ tiến lên thành vốn hóa thị trường lớn hơn, như một đứa trẻ trưởng thành.
